商業(yè)保理企業(yè)迎監(jiān)管規(guī)范 最終或壓降至2000家左右

去年4月份，商務(wù)部將融資租賃公司、商業(yè)保理公司、典當(dāng)行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管規(guī)則職責(zé)劃給銀保監(jiān)會(huì)，此后，監(jiān)管層一方面著手清理整頓類金融企業(yè);另一方面，相關(guān)的政策法規(guī)也在加快制定。

10月31日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》(以下簡(jiǎn)稱《通知》)，從依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、加強(qiáng)監(jiān)督管理、穩(wěn)妥推進(jìn)分類處置、嚴(yán)把市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)、壓實(shí)監(jiān)管責(zé)任、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境六大方面，共提出25項(xiàng)具體要求。

商業(yè)保理是以應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓為前提，集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的新型綜合性金融和商業(yè)流通服務(wù)，有利于在供應(yīng)鏈中處于弱勢(shì)地位的小微企業(yè)將應(yīng)收賬款變現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)資金流與貨物流的匹配。

此前，銀保監(jiān)會(huì)普惠金融部副主任王文剛表示，商業(yè)保理本質(zhì)上是以基于真實(shí)交易合同應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓為前提的綜合性金融服務(wù)，屬于供應(yīng)鏈金融行為。保理主要有直接保理、反向保理和再保理等業(yè)務(wù)模式。

據(jù)排查統(tǒng)計(jì)，截至2019年6月末，全國(guó)已注冊(cè)商業(yè)保理企業(yè)12081家，較2018年初、2019年初分別增加4222家和540家;全行業(yè)注冊(cè)資金8487億元，較2018年初、2019年初分別增加1117億元和457億元。截至去年年末，商業(yè)保理融資余額約為3000億元。

《通知》提出，商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管要求：受讓同一債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的50%;受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的40%;將逾期90天未收回或未實(shí)現(xiàn)的保理融資款納入不良資產(chǎn)管理;計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，不得低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額的1%;風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不得超過(guò)凈資產(chǎn)的10倍。

《通知》對(duì)集中度、關(guān)聯(lián)交易、不良資產(chǎn)分類、撥備計(jì)提、杠桿比例等作出規(guī)范，主要是為了防范商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和外溢風(fēng)險(xiǎn)。首先，《通知》延續(xù)商務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不得超過(guò)凈資產(chǎn)10倍的要求，對(duì)商業(yè)保理企業(yè)的負(fù)債水平予以適當(dāng)限制;其次，作為從事金融業(yè)務(wù)的企業(yè)，合理控制客戶集中度和關(guān)聯(lián)交易規(guī)模比例，嚴(yán)格資產(chǎn)分類，提足撥備，審慎穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)是必要的;另外，考慮到實(shí)踐中有大量企業(yè)集團(tuán)設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)的客戶集中度和關(guān)聯(lián)交易比例較大，《通知》以風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)作為相關(guān)指標(biāo)的計(jì)算分母。

金融監(jiān)管研究院資深研究員許繼璋表示，整體而言，《通知》規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍、監(jiān)管指標(biāo)、清理整頓等內(nèi)容，將對(duì)商業(yè)保理企業(yè)產(chǎn)生重要影響，尤其是單一集中度和關(guān)聯(lián)交易的限制(即受讓同一債務(wù)人或者關(guān)聯(lián)方的應(yīng)收賬款占比分別不超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的50%或者40%)，將對(duì)那些主要做集團(tuán)內(nèi)部業(yè)務(wù)的商業(yè)保理企業(yè)產(chǎn)生直接影響。此外，結(jié)合《通知》鼓勵(lì)保理企業(yè)逐步提高正向保理規(guī)模，規(guī)范融資渠道(禁止通過(guò)P2P、私募基金、金交所等融資)，并且要求對(duì)股東資格進(jìn)行審查等內(nèi)容來(lái)看，監(jiān)管思路是要求商業(yè)保理企業(yè)外部展業(yè)，更多地服務(wù)中小企業(yè)，防止商業(yè)保理企業(yè)淪為大股東的融資工具或者通道。

而對(duì)于存量商業(yè)保理企業(yè)，《通知》要求按照經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)情況、違法違規(guī)情形，將商業(yè)保理企業(yè)劃分為正常經(jīng)營(yíng)、非正常經(jīng)營(yíng)和違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)三類，穩(wěn)妥有序?qū)Υ媪科髽I(yè)實(shí)施分類處置。

具體來(lái)看，一是對(duì)于接受并配合監(jiān)管、在注冊(cè)地有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所且登錄“商業(yè)保理信息管理系統(tǒng)”或地方金融監(jiān)管部門(mén)指定信息系統(tǒng)完整填報(bào)信息的正常經(jīng)營(yíng)類企業(yè)，地方金融監(jiān)管局在報(bào)銀保監(jiān)會(huì)審核后分批分次進(jìn)行公示，納入監(jiān)管名單，依法依規(guī)實(shí)施監(jiān)管。二是督促非正常經(jīng)營(yíng)類和違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)類企業(yè)整改，整改驗(yàn)收合格的，地方金融監(jiān)管局可納入監(jiān)管名單。三是對(duì)于拒絕整改或整改驗(yàn)收不合格的非正常經(jīng)營(yíng)類企業(yè)，由地方金融監(jiān)管局協(xié)調(diào)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)將其納入異常經(jīng)營(yíng)名錄，勸導(dǎo)其申請(qǐng)變更企業(yè)名稱和業(yè)務(wù)范圍、自愿注銷或依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照。四是對(duì)于整改驗(yàn)收不合格或違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)類企業(yè)，由地方金融監(jiān)管局依法處罰或取締，涉嫌違法犯罪的及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)依法查處。

事實(shí)上，近一段時(shí)間對(duì)于商業(yè)保理企業(yè)的排查已在不少地區(qū)展開(kāi)，對(duì)“空殼”“失聯(lián)”“僵尸”等非正常經(jīng)營(yíng)和違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)企業(yè)進(jìn)行清理和整頓。

據(jù)了解，《通知》要求，商業(yè)保理企業(yè)住所地金融監(jiān)管局要牽頭負(fù)責(zé)跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)管，確保2020年6月末前完成存量商業(yè)保理企業(yè)清理規(guī)范工作，并向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)告。業(yè)內(nèi)人士預(yù)計(jì)，隨著“空殼”“失聯(lián)”及違法違規(guī)企業(yè)逐漸被清查、清退，商業(yè)保理企業(yè)最終或壓降至2000家左右。記者張末冬

關(guān)鍵詞： 商業(yè)保理企業(yè)迎監(jiān)管規(guī)范