商業(yè)保理企業(yè)迎監(jiān)管規(guī)范 最終或壓降至2000家左右

去年4月份，商務部將融資租賃公司、商業(yè)保理公司、典當行的業(yè)務經(jīng)營和監(jiān)管規(guī)則職責劃給銀保監(jiān)會，此后，監(jiān)管層一方面著手清理整頓類金融企業(yè);另一方面，相關的政策法規(guī)也在加快制定。

10月31日，銀保監(jiān)會發(fā)布了《關于加強商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》(以下簡稱《通知》)，從依法合規(guī)經(jīng)營、加強監(jiān)督管理、穩(wěn)妥推進分類處置、嚴把市場準入關、壓實監(jiān)管責任、優(yōu)化營商環(huán)境六大方面，共提出25項具體要求。

商業(yè)保理是以應收賬款轉讓為前提，集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的新型綜合性金融和商業(yè)流通服務，有利于在供應鏈中處于弱勢地位的小微企業(yè)將應收賬款變現(xiàn)，實現(xiàn)資金流與貨物流的匹配。

此前，銀保監(jiān)會普惠金融部副主任王文剛表示，商業(yè)保理本質上是以基于真實交易合同應收賬款轉讓為前提的綜合性金融服務，屬于供應鏈金融行為。保理主要有直接保理、反向保理和再保理等業(yè)務模式。

據(jù)排查統(tǒng)計，截至2019年6月末，全國已注冊商業(yè)保理企業(yè)12081家，較2018年初、2019年初分別增加4222家和540家;全行業(yè)注冊資金8487億元，較2018年初、2019年初分別增加1117億元和457億元。截至去年年末，商業(yè)保理融資余額約為3000億元。

《通知》提出，商業(yè)保理企業(yè)應當遵守以下監(jiān)管要求：受讓同一債務人的應收賬款，不得超過風險資產(chǎn)總額的50%;受讓以其關聯(lián)企業(yè)為債務人的應收賬款，不得超過風險資產(chǎn)總額的40%;將逾期90天未收回或未實現(xiàn)的保理融資款納入不良資產(chǎn)管理;計提的風險準備金，不得低于融資保理業(yè)務期末余額的1%;風險資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)的10倍。

《通知》對集中度、關聯(lián)交易、不良資產(chǎn)分類、撥備計提、杠桿比例等作出規(guī)范，主要是為了防范商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營風險和外溢風險。首先，《通知》延續(xù)商務部風險資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)10倍的要求，對商業(yè)保理企業(yè)的負債水平予以適當限制;其次，作為從事金融業(yè)務的企業(yè)，合理控制客戶集中度和關聯(lián)交易規(guī)模比例，嚴格資產(chǎn)分類，提足撥備，審慎穩(wěn)健經(jīng)營是必要的;另外，考慮到實踐中有大量企業(yè)集團設立的商業(yè)保理企業(yè)的客戶集中度和關聯(lián)交易比例較大，《通知》以風險資產(chǎn)作為相關指標的計算分母。

金融監(jiān)管研究院資深研究員許繼璋表示，整體而言，《通知》規(guī)定的業(yè)務范圍、監(jiān)管指標、清理整頓等內(nèi)容，將對商業(yè)保理企業(yè)產(chǎn)生重要影響，尤其是單一集中度和關聯(lián)交易的限制(即受讓同一債務人或者關聯(lián)方的應收賬款占比分別不超過風險資產(chǎn)的50%或者40%)，將對那些主要做集團內(nèi)部業(yè)務的商業(yè)保理企業(yè)產(chǎn)生直接影響。此外，結合《通知》鼓勵保理企業(yè)逐步提高正向保理規(guī)模，規(guī)范融資渠道(禁止通過P2P、私募基金、金交所等融資)，并且要求對股東資格進行審查等內(nèi)容來看，監(jiān)管思路是要求商業(yè)保理企業(yè)外部展業(yè)，更多地服務中小企業(yè)，防止商業(yè)保理企業(yè)淪為大股東的融資工具或者通道。

而對于存量商業(yè)保理企業(yè)，《通知》要求按照經(jīng)營風險情況、違法違規(guī)情形，將商業(yè)保理企業(yè)劃分為正常經(jīng)營、非正常經(jīng)營和違法違規(guī)經(jīng)營三類，穩(wěn)妥有序對存量企業(yè)實施分類處置。

具體來看，一是對于接受并配合監(jiān)管、在注冊地有經(jīng)營場所且登錄“商業(yè)保理信息管理系統(tǒng)”或地方金融監(jiān)管部門指定信息系統(tǒng)完整填報信息的正常經(jīng)營類企業(yè)，地方金融監(jiān)管局在報銀保監(jiān)會審核后分批分次進行公示，納入監(jiān)管名單，依法依規(guī)實施監(jiān)管。二是督促非正常經(jīng)營類和違法違規(guī)經(jīng)營類企業(yè)整改，整改驗收合格的，地方金融監(jiān)管局可納入監(jiān)管名單。三是對于拒絕整改或整改驗收不合格的非正常經(jīng)營類企業(yè)，由地方金融監(jiān)管局協(xié)調(diào)市場監(jiān)管部門將其納入異常經(jīng)營名錄，勸導其申請變更企業(yè)名稱和業(yè)務范圍、自愿注銷或依法吊銷營業(yè)執(zhí)照。四是對于整改驗收不合格或違法違規(guī)情節(jié)嚴重的違法違規(guī)經(jīng)營類企業(yè)，由地方金融監(jiān)管局依法處罰或取締，涉嫌違法犯罪的及時移送公安機關依法查處。

事實上，近一段時間對于商業(yè)保理企業(yè)的排查已在不少地區(qū)展開，對“空殼”“失聯(lián)”“僵尸”等非正常經(jīng)營和違法違規(guī)經(jīng)營企業(yè)進行清理和整頓。

據(jù)了解，《通知》要求，商業(yè)保理企業(yè)住所地金融監(jiān)管局要牽頭負責跨區(qū)域經(jīng)營商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)管，確保2020年6月末前完成存量商業(yè)保理企業(yè)清理規(guī)范工作，并向銀保監(jiān)會報告。業(yè)內(nèi)人士預計，隨著“空殼”“失聯(lián)”及違法違規(guī)企業(yè)逐漸被清查、清退，商業(yè)保理企業(yè)最終或壓降至2000家左右。記者張末冬

關鍵詞： 商業(yè)保理企業(yè)迎監(jiān)管規(guī)范