福立旺首發(fā)上市：今年科創(chuàng)板過(guò)會(huì)第122家 東吳證券過(guò)2單

上交所科創(chuàng)板股票上市委員會(huì)2020年第76次審議會(huì)議于昨日上午召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，同意福立旺精密機(jī)電(中國(guó))股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“福立旺”)首發(fā)上市。這是2020年第122家過(guò)會(huì)的科創(chuàng)板企業(yè)。

福立旺此次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為東吳證券，保薦代表人為左道虎、葛明象。這是東吳證券年內(nèi)保薦成功的第2單科創(chuàng)板項(xiàng)目。此前，5月29日，東吳證券保薦的昆山龍騰光電股份有限公司過(guò)會(huì)。

福立旺自成立以來(lái)一直專(zhuān)注于精密金屬零部件的研發(fā)、制造和銷(xiāo)售，主要為3C、汽車(chē)、電動(dòng)工具等下游應(yīng)用行業(yè)的客戶(hù)提供精密金屬零部件產(chǎn)品。

WINWIN直接持有福立旺64.14%的股份，為公司的控股股東。公司實(shí)際控制人為許惠鈞、洪水錦、許雅筑，其中許惠鈞與洪水錦系夫妻關(guān)系，許雅筑系許惠鈞與洪水錦之女。許惠鈞、洪水錦、許雅筑分別持有WINWIN30%、60%、10%股權(quán)，并通過(guò)WINWIN合計(jì)間接持有公司64.14%的股份。

福立旺本次擬在上交所科創(chuàng)板公開(kāi)發(fā)行股份不超過(guò)4335.00萬(wàn)股，全部為發(fā)行新股，本次發(fā)行不涉及股東公開(kāi)發(fā)售。發(fā)行后總股本不超過(guò)1.73億股。福立旺擬募集資金5.43億元，其中，3.43億元用于精密金屬零部件智能制造中心項(xiàng)目，5000萬(wàn)元用于研發(fā)中心項(xiàng)目，1.50億元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。

審核意見(jiàn)：

1。請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露科創(chuàng)屬性、持續(xù)創(chuàng)新能力及核心競(jìng)爭(zhēng)力的具體體現(xiàn)。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

2。請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步說(shuō)明在商譽(yù)減值測(cè)試時(shí)所使用參數(shù)的合理性，請(qǐng)保薦人和申報(bào)會(huì)計(jì)師發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

3。請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露對(duì)萬(wàn)昱和新瑞欣存在較大逾期應(yīng)收賬款但未按預(yù)計(jì)信用損失考慮計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的合理性及所采取的相應(yīng)措施。請(qǐng)保薦人和申報(bào)會(huì)計(jì)師發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題：

1。請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明：(1)發(fā)行人的科創(chuàng)屬性及持續(xù)創(chuàng)新能力具體體現(xiàn)在哪些方面;(2)發(fā)行人的核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

2。根據(jù)申請(qǐng)文件，發(fā)行人于2018年5月收購(gòu)強(qiáng)芯科技產(chǎn)生商譽(yù)超2,800萬(wàn)元，2019年對(duì)該商譽(yù)計(jì)提減值準(zhǔn)備223萬(wàn)元。請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明對(duì)上述商譽(yù)是否計(jì)提了充分的減值準(zhǔn)備。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

3。截至2020年6月30日，發(fā)行人應(yīng)收賬款逾期金額為4,346.73萬(wàn)元，其中對(duì)萬(wàn)昱和新瑞欣存在較大逾期應(yīng)收賬款，但未按預(yù)計(jì)信用損失考慮計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明上述會(huì)計(jì)處理是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見(jiàn)。

關(guān)鍵詞： 福立旺 東吳證券