金冠電氣首發(fā)上會(huì)并不順利 股權(quán)代持安排真實(shí)性存疑

排隊(duì)5個(gè)月，金冠電氣股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“金冠電氣”)IPO于11月23日迎來(lái)大考。不過(guò)，從審議結(jié)果看，金冠電氣首發(fā)上會(huì)并不順利。11月23日晚間，上交所官網(wǎng)披露的科創(chuàng)板上市委2020年第108次審議會(huì)議結(jié)果公告顯示，金冠電氣首發(fā)申請(qǐng)被暫緩審議。在科創(chuàng)板上市委會(huì)議上，金冠電氣股權(quán)代持安排真實(shí)性被關(guān)注。

據(jù)金冠電氣介紹，公司是中國(guó)避雷器行業(yè)的知名企業(yè)。金冠電氣預(yù)計(jì)2020年全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入約51000萬(wàn)-56000萬(wàn)元，預(yù)計(jì)歸屬于凈利潤(rùn)約6000萬(wàn)-7000萬(wàn)元，同比變動(dòng)約-6.46%至9.13%。

據(jù)上交所官網(wǎng)顯示，金冠電氣科創(chuàng)板上市申請(qǐng)于今年6月18日獲得受理，并于7月17日進(jìn)入問(wèn)詢階段。首度沖擊科創(chuàng)板的金冠電氣，卻遭遇暫緩。在暫緩表決后，針對(duì)公司后續(xù)IPO的計(jì)劃等相關(guān)問(wèn)題，北京商報(bào)記者致電金冠電氣進(jìn)行采訪，不過(guò)對(duì)方電話未有人接聽。

審議結(jié)果顯示，金冠電氣前身金冠有限歷次股權(quán)代持安排的真實(shí)性及發(fā)行人是否存在潛在的股權(quán)權(quán)屬糾紛被重點(diǎn)關(guān)注。

據(jù)悉，2014年4月25日，樊崇以承接金冠有限9706.9萬(wàn)元的債務(wù)為對(duì)價(jià)，從WilsonSea實(shí)際控制的華星國(guó)際和合協(xié)創(chuàng)投分別受讓發(fā)行人56.67%和6.66%(合計(jì)63.33%)股權(quán)。雙方根據(jù)金冠有限當(dāng)時(shí)的凈資產(chǎn)情況，整體約1.53億價(jià)值協(xié)商確定對(duì)價(jià)。其后，樊崇和萬(wàn)崇嘉銘以金冠有限2016年度股東分紅款1357萬(wàn)元、以2017年12月轉(zhuǎn)讓金冠有限0.81%股權(quán)給中創(chuàng)信和德瑞恒通獲得的1012.5萬(wàn)元以及以轉(zhuǎn)讓金冠有限4.87%股權(quán)給青島光控6075萬(wàn)元的價(jià)格償還所承接的上述9706.9萬(wàn)元的債務(wù)。

對(duì)此，科創(chuàng)板上市委要求金冠電氣結(jié)合2017年12月股權(quán)轉(zhuǎn)讓估值的確認(rèn)方法和依據(jù)，進(jìn)一步說(shuō)明上述承債時(shí)點(diǎn)按照1.53億元價(jià)值確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)的公允性以及上述9706.9萬(wàn)元承債安排的真實(shí)性;樊崇是否實(shí)際上一直代WilsonSea持有發(fā)行人股份，保薦代表人需要發(fā)表明確意見。

據(jù)招股書顯示，報(bào)告期內(nèi)，金冠電氣主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占營(yíng)業(yè)收入的比重分別為98.41%、99.45%、98.64%、98.58%。報(bào)告期內(nèi)，金冠電氣主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中來(lái)自于避雷器產(chǎn)品的銷售收入占比為71.64%、57.87%、60.82%、55.94%，來(lái)自于智能配電網(wǎng)產(chǎn)品的銷售收入占比為28.36%、42.13%、39.18%、44.06%，但金冠電氣的定位卻為智能電網(wǎng)產(chǎn)業(yè)。

對(duì)此，科創(chuàng)板上市委要求金冠電氣代表結(jié)合同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在行業(yè)定位方面的相關(guān)表述，進(jìn)一步說(shuō)明在主營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品為避雷器的情況下，發(fā)行人定位為智能電網(wǎng)產(chǎn)業(yè)的依據(jù)。(記者劉鳳茹)

關(guān)鍵詞： 金冠電氣 股權(quán)代持